Augmenter sa retraite avec le rachat de trimestres, choisir la bonne solution

Simul-Retraite.fr vous propose de prendre un exemple concret :

• Vous êtes né en 1955 :
• votre date de départ à la retraite au plus tôt est 2017, soit à l’âge de 62 ans,
• votre retraite à taux plein est fixée à 166 trimestres.
• Le revenu moyen de vos 25 meilleures années d’activité s’élève à 30 000 €.

En 2017, vous cumulerez 158 trimestres acquis. Il vous manquera donc 8 trimestres pour obtenir votre pension de retraite à taux plein. Pour augmenter le montant de votre retraite vous pouvez racheter des trimestres de cotisations retraite.

Les deux solutions de rachat de trimestres

Lorsque vous décidez de racheter des trimestres, vous pouvez choisir entre deux formules :

• Le rachat du taux seul : vous rachetez les trimestres qui vous manquent pour obtenir le taux plein et éviter une décote ;
• Le rachat du taux et de la durée d’assurance qui permet de racheter les trimestres manquants et d’allonger la durée de cotisation pour augmenter sa pension de retraite.

La formule de calcul de la retraite de base est la suivante :
Salaire des 25 meilleures années d’activité X taux X nombre de trimestres acquis/nombre de trimestres requis.

Calcul retraite « sans rachat de trimestres»

Si vous ne rachetez pas vos 8 trimestres manquants, votre pension retraite sera calculée sur la base des 158 trimestres acquis. Le taux maximum applicable en cas de taux plein est de 50 %. Avec 8 trimestres manquants, une décote de 5 % sera appliquée. Votre taux sera donc de 45 % (50 % - 5 %).

Le montant annuel de votre retraite CNAV, CRAM ou MSA, sans rachat, sera de:
30 000 x 45 % x 158/166 = 12 849 €, soit 1 071 € mensuels *.

Calcul retraite avec un rachat option « taux seul »

Si vous rachetez 8 trimestres avec l’option « taux seul », vous atteignez les 166 trimestres requis pour obtenir le taux plein. Ainsi, vous ne subirez aucune décote pour le calcul de votre pension de retraite. En revanche, le nombre de trimestres cotisés sur le nombre de trimestres requis restera de 158/166.

Le montant annuel de votre pension de retraite CNAV, CRAM ou MSA, avec rachat taux seul, sera de :
30 000 x 50 % x 158/166 = 14 277 €, soit 1 190 € mensuels *.

Calcul retraite avec un rachat option « taux + durée »

Si vous décidez de racheter 8 trimestres avec l’option « taux + durée », votre pension ne subira aucune décote, et 166 trimestres cotisés sur les 166 trimestres requis seront pris en compte pour le calcul.

Le montant annuel de votre pension de retraite CNAV, CRAM ou MSA, avec rachat taux + durée, sera de :
30 000 x 50 % x 166/166 = 15 000 €, soit 1 250 € mensuels *.

* à ce calcul viendra s’ajouter votre pension retraite complémentaire ARRCO, AGIRC, IRCANTEC.

Conclusion : Vous pouvez augmenter le montant de retraite jusqu’à +16%, grâce à la solution de rachat de trimestres retraite avec l’option « taux + durée ». Mais attention ! Le prix d’un trimestre option « taux + durée » est bien plus cher que le prix d’un trimestre option « taux seul ». Le choix de la formule étant irrévocable, il est prudent de faire des calculs de rentabilité de chaque opération avant de faire votre demande.

Ecrit par la rédaction de Simul Retraite